Contas de Números do Razão Geral (G/L)
Os números do razão geral (também chamados de contas do razão geral) são as contas contra as quais todos os custos, recebimentos e encargos de inventário devem ser lançados. Tomados em conjunto, eles formam o razão geral completo, o livro contábil total da sua empresa.
Esses números são armazenados na área Contabilidade > Manutenção do Razão Geral > Listagem do Razão Geral.
Na listagem, você pode ver os saldos iniciais e atuais de cada número do razão geral, bem como as atribuições para o plano de contas.
Use o menu da barra de ferramentas para Adicionar ou Editar códigos do razão geral a partir da listagem.
Selecione Aplicar para sair e ver um resumo das propriedades e valores do código por período contábil.
Escolha Relatório no menu para ir ao relatório de extrato do razão geral, que também pode ser encontrado na área Contabilidade > Financeiro do Razão Geral > Extrato do Razão Geral.
Contas Especiais/do Sistema do Razão Geral
Certas contas do razão geral devem estar sempre presentes no sistema para o uso adequado do CATS e procedimentos contábeis corretos. Elas são indicadas pelo que é mostrado no campo Chave na tela de revisão da conta, chamado de Nome do Sistema na listagem.
Estas incluem:
- Contas de Caixa - São contas bancárias. Só podem ser usadas para
inserir transações via banco. O campo Chave nessas contas deve
conter
CASH. - Contas a Pagar - O campo Chave nesta conta deve conter
GL_AP. - Contas a Receber - O campo Chave nesta conta deve conter
GL_AR. - Conta de Inventário - O campo Chave nesta conta deve conter
GL_IN. - Conta de Transferência Bancária - Usada para processar
transferências bancárias como conta de contrapartida. O campo
Chave nesta conta deve conter
GL_TRAN. - Conta Transitória - Usada para transferir dinheiro internamente e
para alocação temporária de transações. O campo Chave nesta conta
deve conter
GL_SUS. - Conta de Lucros Retidos - Soma as contas de Despesas e Receitas e
as condensa em uma única conta para fins de relatório (no Balanço
Patrimonial). O campo Chave nesta conta deve conter
GL_RET. - Conta de Ajuste de Inventário - Lançamentos de diário geral devem ser feitos nesta conta para o valor do inventário, a fim de ver uma imagem completa do seu lucro e perda. Valores dos relatórios de Transações de Inventário, Futuros e Posição Geral são usados para criar esses lançamentos.
Plano de Contas/Menu de Ferramentas
A partir da Listagem do Razão Geral, você também pode configurar o Plano de Contas. O plano de contas é a maneira como os números do razão geral são agrupados no Balancete, no Balanço Patrimonial e na Demonstração de Resultados.
Escolha Ferramentas > Arquivo > Categorias do Plano para alterar a Atribuição do Razão Geral para esses relatórios.
O CATS mostrará os Tipos Principais do Plano de Contas atual. Cada tipo de formulário possui um número inicial e final do razão geral. Todos os números que estiverem entre esses dois números pertencerão a essa categoria.
Escolha Sair para retornar à listagem de Contas do Razão Geral.
Você também pode ir em Ferramentas > Arquivo > Tipos de Plano para visualizar ou alterar a atribuição dos Tipos de Plano de conta.
Quando você adiciona um novo número do razão geral ou altera os tipos do plano de contas, pode usar as opções Ferramentas > Calcular para garantir que ele apareça no Grupo e Categoria corretos.
Você também pode criar atribuições de relatórios personalizados para Demonstrações de Resultados e Balanços Patrimoniais a partir da área de Ferramentas. Isso permite que você tenha mais de um formato para esses relatórios, caso precise ver um separado para o banco e outro para sua empresa interna. Consulte a New Data Systems para mais informações sobre agrupamentos personalizados do razão geral em relatórios.
Configurando Saldos Iniciais
Ocasionalmente, você pode precisar alterar o saldo inicial das contas do razão geral no CATS. Você pode fazer isso na área de Listagem de Contas do Razão Geral.
Insira os saldos iniciais na coluna OpnYrBalanceUSD (ou na coluna OpnYrCurBalance se esta conta do razão geral for para uma moeda diferente da padrão).
Depois de alterar o saldo inicial de uma conta do razão geral, você precisará [[cats:questions:accounting:readaccountrecalc|executar uma Recalculação Contábil]] para calcular o saldo dessa conta.
Mesmo que você altere os saldos iniciais para as contas de sistema GL_AP e GL_AR, o CATS ainda as calculará por conta própria. É assim que surgem as discrepâncias na recalculação contábil.