Relatórios Financeiros e do Razão Geral (G/L)
A seção de relatórios financeiros e do razão geral é usada para obter uma visão geral do estado do razão, juntamente com um extrato detalhado do razão geral.
Configure seus relatórios, incluindo nomes de grupos e qual sinal (negativo ou positivo) cada grupo deve exibir no relatório. Os detalhes de quais grupos de contas do razão geral cada um desses relatórios inclui são ditados por você e configurados a partir da listagem do razão geral usando as opções Ferramentas > Arquivo > Plano.
Para acessar esses relatórios, escolha Contabilidade > Financeiro, Razão Geral no menu principal do CATS.
Em cada seção abaixo há uma descrição mais detalhada de cada tipo de relatório.
Balancete
O relatório de Balancete mostra toda a atividade de todo o razão geral. Ele combina a Demonstração de Resultados e o Balanço Patrimonial em um único relatório, para fornecer uma imagem global do estado das contas.
O filtro mais pertinente neste relatório é Saldo/Atividade de Contas do Razão Geral. As opções são:
- Todos - Inclui todas as contas do razão geral, independentemente da atividade ou do status do Saldo Inicial.
- Saldo Atual/Inicial - Inclui apenas contas com um Saldo Atual ou Inicial para o ano fiscal.
- DD/MM/AAAA (Um Período Contábil) - Mostra apenas contas com atividade ou saldo para aquele período.
A opção de filtro Condensar Razão Geral - Sim é útil se você estiver usando Divisões e Departamentos e quiser ver todos os números de conta iguais agrupados, em vez de listados como itens de linha separados por divisão/departamento.
A ordem sugerida para o Balancete é a mostrada abaixo, usando as atribuições padrão do plano do razão geral:
- Balancete 1 - A coluna Principal no plano de contas na configuração do razão geral.
- Balancete 2 - Da coluna Sub-Principal no plano de contas.
- Balancete 3 - Da coluna Formulário no plano de contas.
Dependendo das colunas selecionadas neste relatório, você pode ver a atividade atual ou a atividade de um período. As colunas de período contábil nos relatórios sempre seguem a classificação de “Período 1 = o primeiro período no sistema”. Dessa forma, você não seleciona meses, mas períodos, e o relatório se atualiza quando os períodos contábeis são alterados.
Abaixo está um exemplo de relatório de Balancete para um razão geral muito simples.
Este relatório está mostrando:
- Contas do razão geral com Saldo Atual/Inicial
- Colunas de Saldo Inicial, Atividade Atual e Saldo Atual
- Ordenado pelas classificações padrão do Balancete e, em seguida, pelo número do razão geral.
Demonstração de Resultados
A Demonstração de Resultados geralmente inclui todas as contas do razão geral classificadas como Renda, Receita ou Despesas. Os débitos e créditos neste relatório devem somar o total da conta do razão geral de Lucros Retidos.
O filtro mais importante é, novamente, o filtro de Saldo/Atividade de Contas do Razão Geral.
Na imagem abaixo está a ordem sugerida para o Relatório de Demonstração de Resultados. Ele utiliza o Formulário e as Categorias do plano de contas.
Aqui está uma amostra de Demonstração de Resultados, mostrando Receitas e Despesas em várias categorias.
Extrato do Razão Geral
Todos os detalhes das transações que envolvem o razão geral podem ser visualizados usando os relatórios de extrato do razão geral. Aqui você pode ver as transações individuais que foram postadas no razão geral.
Filtros importantes e suas configurações usuais incluem:
- Arquivo - Período Atual
- Saldo/Atividade de Contas do Razão Geral - Saldo Atual/Inicial
- Intervalo de Contas do Razão Geral - Selecionar ou Todos
- Intervalo de Datas - Todos ou Selecionar
- Condensar Razão Geral - Não (a menos que você queira condensar divisões/departamentos em uma única conta do razão).
Um recurso exclusivo deste relatório é o filtro de Nº do Razão de Contrapartida, que permite pesquisar um número do razão no intervalo de contas e expandir os resultados pelo segundo razão de contrapartida no filtro correspondente. Portanto, se você colocar o Intervalo de Contas do Razão Geral - Selecionar para 11000-11000 e um intervalo de Nº do Razão de Contrapartida de 77000-77000, verá todas as transações que atingiram a conta 11000 juntamente com os lados opostos indo para a 77000.
Aqui está um exemplo de extrato do razão geral:
Este relatório mostra todos os lançamentos do razão geral para um mês.
Balanço Patrimonial
O Balanço Patrimonial normalmente inclui todas as contas do razão geral encontradas nas categorias de Ativos e Passivos, e é equilibrado no relatório pela conta do razão geral de Lucros Retidos. Este relatório usa os mesmos filtros da Demonstração de Resultados, como o filtro de Saldo/Atividade de Contas do Razão Geral.
Você pode comparar os números do balanço patrimonial com a parte do balanço patrimonial do relatório de Balancete.
Abaixo está um exemplo de Balanço Patrimonial.
